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Code of Conduct
Die International Organisation of Securities Commission (IOSCO) hat im September 2003 allgemeine Prinzipien für die Tätigkeiten von Rating-Agenturen veröffentlicht. Dieser Veröffentlichung folgte die Aufstellung eines Code of Conduct Fundamentals for Credit Rating Agencies (Code Fundamentals) im Jahre 2004. Diese allgemeinen Prinzipien werden von den europäischen Aufsichtsbehörden zwar nicht obligatorisch verlangt, ihre Einhaltung gilt allerdings als wünschenswert, auch um einer evtl. regulatorischen Vorschrift zuvorzukommen.
Im Sinne des Code Fundamentals sind Rating-Agenturen Einrichtungen, die Ratings zur Bewertung des Kreditrisikos der Emittenten von Schuldtiteln und anleiheähnlichen Wertpapieren veröffentlichen. Dabei gilt als Rating „eine Meinungsäußerung zur Bonität einer Einrichtung, einer Kreditzusage, eines Schuldtitels oder anleiheähnlichen Wertpapiers oder eines Emittenten solcher Verpflichtungen, die unter Verwendung eines festgelegten und definierten Klassifizierungssystems abgegeben wird“.
Obwohl Assekurata Solutions sich nicht als Credit Rating Agency sieht und sich damit nicht als zur unmittelbaren Zielgruppe der IOSCO Code Fundamentals zugehörig zählt, hat sich Assekurata Solutions freiwillig einem Verhaltenskodex verpflichtet, der den IOSCO Code Fundamentals nahezu vollständig entspricht. An den Stellen, die nicht auf die Geschäftstätigkeit der Assekurata Solutions übertragbar sind, wird dies mit einer entsprechenden Erklärung erläutert.
Assekurata Solution ist sich seiner Verantwortung auf den Versicherungsmärkten bewusst. Die in den IOSCO Code Fundamentals beschriebenen Prinzipien dienen ebenso den Versicherungsunternehmen, die sich einem Assekurata-Rating unterziehen, wie auch den Vertriebskanälen oder den Versicherungsnehmern, die Assekurata-Ratings als Unterstützung bei ihren Auswahlentscheidungen nutzen.
Der nachfolgende Verhaltenskodex ist daher für alle Mitarbeiter von Assekurata Solutions bindend. Alle Mitarbeiter von Assekurata Solutions müssen sich beim Eintritt in die Gesellschaft und dann einmal jährlich durch ihre Unterschrift wieder neu diesem Kodex verpflichten. Verstöße gegen den Kodex werden durch ein Mitglied der Geschäftsführung disziplinarisch geahndet. Eine evtl. strafrechtliche Verfolgung von Gesetzesverstößen bleibt hiervon unberührt.
Assekurata Solutions wird diesen Verhaltenskodex weiter entwickeln und aktualisieren.